Zákazník individuálního rezervotvorného životního pojištění UNIQA bude v daňovém přiznání průměrně odečítat ze základu za loňský rok asi 4.280 korun, zatímco za rok 2016 to bylo 4.300 korun. Trend poklesu průměru je dlouhodobý a způsobuje ho aktuálně vyšší podíl smluv s převahou rizikového pojištění, které není daňově uznatelné, a zároveň zvyšující se počet dožití starších smluv s vyšším daňově uznatelným pojistným. Celkový počet rozesílaných potvrzení klesl meziročně o 5 %.

Podle platného zákona lze odečíst od základu daně částku pojistného na soukromé životní pojištění v případě, je-li plátce pojistného současně pojištěnou osobou a je-li smlouva uzavřena minimálně na pět let s výplatou pojistného plnění nejdříve v 60 letech věku klienta. Maximální částka takto uplatnitelného odpočtu je 24.000 korun. Z porovnání se skutečným průměrným odpočtem klientů UNIQA za rok 2017 je patrné, že zákazníci životního pojištění ani zdaleka tohoto maxima nevyužívají. UNIQA oslovovala v souvislosti se zvýšením daňové atraktivity své klienty, ale možnost navýšení daňově uznatelného pojistného na maximum využilo jen velmi málo z nich.

Potvrzení UNIQA pojišťovny se rozesílají poštou. Registrovaným zákazníkům budou v průběhu týdne k dispozici i v elektronické verzi na klientské aplikaci myUNIQA dostupné on-line 24 hodin denně. Nebude-li mít klient své potvrzení z jakéhokoli důvodu k dispozici, může o něj požádat elektronicky na adrese [email protected] nebo telefonicky na naší zákaznické lince 488 125 125. Bude mu zasláno obratem znovu.

Předkládá-li klient daňové přiznání finančnímu úřadu sám, odpočet zaplaceného pojistného uplatní při vyplnění daňového přiznání, ke kterému přiloží Potvrzení pojišťovny o pojistném zaplaceném na rok 2017 a případně kopii pojistné smlouvy, je-li nová. Lhůta pro podání přiznání je do konce března 2018, resp. června 2018, využije-li zákazník služeb daňového poradce.

Provádí-li za klienta zúčtování záloh na daň jeho zaměstnavatel, podepisuje zákazník u svého zaměstnavatele Prohlášení o dani z příjmů. Pro uplatnění daňových výhod před podpisem Prohlášení doloží potvrzení pojišťovny o pojistném zaplaceném na rok 2017. Musí tak učinit do 15. února 2018.