DIP, dlouhodobý investiční produkt, má za sebou druhý úspěšný rok, celkem si ho sjednalo už téměř 200 000 lidí. Vedle flexibilnějších možností, jak investovat a zhodnocovat úspory na penzi než například v případě doplňkového penzijního spoření, lze také o něco snáze ušetřit na daních.
„Daňový základ lze snížit až o 48 000 Kč a do tohoto limitu se započítává každá koruna, kterou klient na DIP v průběhu roku vloží. Celkem tak lze za rok ušetřit na dani až 7 200 Kč. Peníze lze vložit na DIP i jednorázově. Aby bylo možné vklad zohlednit v příštím daňovém přiznání, musí být prostředky připsány na účet v letošním roce,“ říká Pavel Beneš, investiční analytik společnosti Broker Trust.
Využít tyto možnosti mohou i lidé, kteří DIP zatím nemají, ale stihnou ho založit ještě letos a vloží na něj potřebné prostředky. „Vzhledem k tomu, že některým poskytovatelům DIP může trvat déle než peníze na účet připíší, je vhodné tento krok nenechávat skutečně až na úplný závěr roku a peníze poslat v předstihu,“ doporučuje Lukáš Kužel, poradce finanční skupiny OMAP.
„Aby bylo možné částku využít pro daňový odpočet, nemusí být přímo zainvestovaná, ale stačí, když bude na účet připsána jako hotovost,“ doplňuje. Za kalendářní rok může zaměstnancům přispět na DIP i zaměstnavatel.
Tyto prostředky jsou pro zaměstnavatele daňově uznatelný náklad až do výše 50 000 Kč, zároveň ale nepodléhají povinným odvodům na sociální a zdravotní pojištění. Podnikatelé, kteří jsou ve vlastní firmě i zaměstnáni, mohou takto zcela v souladu s pravidly přispět i na svůj vlastní DIP.
K slevě na dani lze využít i další produkty
Limit 48 000 korun pro snížení daňového základu je jednotný vedle DIPu i pro další produkty, a to pro: Doplňkové penzijní spoření, starší penzijní připojištění, investiční životní pojištění a pojištění dlouhodobé péče, jejichž prostřednictvím chce stát motivovat občany, aby se zajišťovali na stáří vlastními prostředky.
V případě penzijních spořících produktů se pro daňové účely započítávají do limitu 48 000 korun peníze, které klient vloží měsíčně na svůj účet nad částku 1 700 Kč. Vklad lze provést i jednorázově – pro zvolení správné výše z hlediska daní je vhodné spojit se přímo s penzijní společností nebo se svým finančním poradcem.
Na penzijní spoření může rovněž přispět ročně až 50 000 korun zaměstnavatel, aniž by tyto peníze podléhaly povinným odvodům. Limit je ale opět společný pro všechny produkty s touto možností.
Jak na maximální státní příspěvky?
Co už člověk letos nedožene, ale může alespoň nastavit tak, aby začal čerpat maximální státní příspěvky hned od Nového roku, je výše pravidelných měsíčních vkladů právě na penzijní spořící produkty.
Pokud měsíčně posíláte alespoň 1 700 Kč, získáte maximální státní příspěvek 340 korun měsíčně, tedy až 4 080 Kč ročně. Nejnižší částka pro nárok na peníze od státu je 500 korun měsíčně, kdy získáte rovnou stokorunu. Státní příspěvek se připisuje kvartálně za každý měsíc, kdy na něj vznikne nárok.
„Ještě důležitější než výše státních příspěvků je výnos, kterého prostředky odkládané na penzi dlouhodobě dosahují. Téměř dva miliony lidí stále drží peníze v penzijním připojištění – starých transformovaných fondech,“ upozorňuje Lukáš Kužel.
Tyto fondy mají za poslední roky průměrné roční zhodnocení mezi jedním a dvěma procenty ročně. „Při započítání inflace v průměrné výši 4 procent za rok v posledních deseti letech zde prostředky reálně ztrácejí na hodnotě,“ vysvětluje. Zejména pro ty, kterým zbývá do penze deset a více let, dává rozhodně smysl změna z penzijního připojištění na modernější doplňkové penzijní spoření.
Například při volbě dynamické strategie může průměrný roční výnos dosahovat zcela reálných sedm procent, což může ve výsledku udělat rozdíl v konečné hodnotě úspor v řádu statisíců. Státní podpora je přitom plně zachována a navíc vzniká i možnost díky DPS (Doplňkové penzijní spoření) čerpat předdůchod.
Někteří lidé také stále nezareagovali na loňské změny, kdy stát zvýšil minimální částku pro nárok na státní příspěvek z 300 na 500 korun, a byť si nadále spoří, od státu momentálně nic nedostávají.
„Z pohledu největšího možného využití státních příspěvků a daňové slevy představuje zajímavou kombinaci doplňkové penzijní spoření a DIP. Na penzijní produkt klient posílá měsíčně 1 700 korun pro získání maximálního státního příspěvku, a další volné prostředky směruje na DIP pro získání daňové slevy za každou vloženou korunu až do výše 48 000 korun za rok,“ říká Kužel.
Stavební spoření: Státní příspěvek 1 000 Kč
Kdo chce vytěžit ze stavebního spoření maximální státní podporu ve výši tisíc korun, potřebuje na svůj účet u stavební spořitelny odeslat za letošní rok celkem 20 000 korun. Pokud jste tedy v průběhu roku posílali méně než 1 667 korun měsíčně, můžete částku doplatit klidně jednorázově. Je nutné, aby byly peníze na účet spořitelny připsány skutečně letos, nenechávejte tedy odeslání na poslední dny roku.
„Státní podpora je u stavebního spoření sice druhým rokem snížena o polovinu na zmíněnou tisícikorunu, ale je třeba myslet na to, že vázací doba stavebka je minimálně šest let, a pokud by klient smlouvu vypověděl předčasně, přijde o dosavadní vyplacené státní příspěvky,“ varuje Roman Bečička, úvěrový analytik společnosti Broker Trust.
Stavební spoření je i cesta k získání případného výhodnějšího úvěru. U několik let starých smluv pak často za podstatně nižších úroků, než je dnes běžné. Zajímavou možností je také kombinace úvěru ze stavebního spoření s některou z dotací například na zateplení nemovitostí a další zvyšování energetické efektivity bydlení.
